퇴직금, 한 번에 받을까
연금으로 나눠 받을까

왜 연금으로 받으면 세금이 줄어드나

퇴직금은 회사를 그만둘 때 한꺼번에 받으면 퇴직소득세를 바로 떼고 나옵니다. 그런데 퇴직금을 IRP(개인형 퇴직연금)로 옮겨 두면 세금을 떼지 않은 상태로 보관되고, 나중에 연금으로 꺼낼 때 세금을 깎아서 냅니다. 정부가 퇴직금을 한 번에 써버리지 말고 노후 생활비로 나눠 쓰라고 주는 혜택입니다.

• 1~10년 차: 원래 퇴직소득세의 70%만 냅니다 (30% 감면).
• 11~20년 차: 60%만 냅니다 (40% 감면).
• 21년 차부터: 50%만 냅니다 (50% 감면, 2026년부터 새로 생김).
• 운용수익: IRP 안에서 불어난 돈은 운용하는 동안 세금이 없고, 꺼낼 때 3.3~5.5%의 연금소득세만 냅니다. 일반 계좌라면 매년 15.4%입니다.

그래도 일시금이 나은 경우

• 갚아야 할 대출이 있을 때: 주택담보대출 금리가 IRP에서 기대하는 수익률보다 한참 높다면, 세금을 더 내더라도 일시금으로 대출을 갚는 쪽이 이득일 수 있습니다. 연금 감면으로 아끼는 세금(위 계산기의 '퇴직소득세 절감')과 대출 이자를 비교해 보세요.
• 퇴직금이 적을 때: 퇴직금이 적거나 근속연수가 길면 퇴직소득세 자체가 작아서, 30% 감면해도 차이가 몇십만 원에 그칩니다. 돈을 묶어둘 이유가 약합니다.
• 당장 목돈이 필요할 때: IRP는 55세 전이나 연금이 아닌 방식으로 꺼내면 감면 없이 원래 세금을 냅니다. 창업·주택 구입처럼 확실한 쓸 곳이 있다면 일시금이 현실적입니다.

자주 묻는 질문